Szkolenia e-learningowe:

 

E-szkoła VAT - kurs błyskawiczny

Termin i miejsce: e-learning - kurs błyskawiczny (inne)

1 Uczestnik cena netto 490,00 zł (602,70 zł brutto)

formularz zgłoszeniowy:

VAT jest w swojej konstrukcji najbardziej skomplikowanym i konfliktogennym podatkiem. To podatek stanowiący główne źródło dochodów państwa - dlatego fiskus patrzy na podatników VAT szczególnie uważnie i bez wyrozumiałości. Dla osób rozliczających VAT nieustannie zmieniające się przepisy i interpretacje są źródłem stresów i obaw. Nasz nowatorski e-kurs: E-szkoła VAT pozwala poznać, zgłębić i rozwiązać rozmaite problemy dotyczące tego podatku. Układ materiału, jego szczegółowość i liczba przykładów umożliwią każdemu, kto zechce poświęcić na to nieco uwagi i czasu, opanowanie tej trudnej i skomplikowanej materii. E-kurs podzielony jest na dwie części: Podatek VAT w obrocie krajowym i Podatek VAT w obrocie międzynarodowym. E-szkołę uzupełnia dodatek, zawierający odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania uczestników. Materiały w razie pojawiających się zmian w przepisach są na bieżąco aktualizowane i uzupełniane.

Zapraszamy Państwa do zapoznania się ze szczegółowym programem e-kursu:
E-szkoła VAT

Bardzo ważne! E-kurs ma formułę błyskawiczną - oznacza to, że otrzymasz dostęp do całości materiałów w dniu rozpoczęcia e-kursu.

W kursie uczestniczysz wtedy, kiedy masz czas. Ukończysz go w terminie, który sam sobie wyznaczysz. Materiały szkoleniowe pisane są w sposób zrozumiały i przyjazny przez ekspertów podatki.biz - ich zadaniem jest wyczerpujące omówienie poszczególnych procedur, z podaniem podstawy prawnej oraz przywołaniem w razie potrzeby orzecznictwa i ministerialnych interpretacji.

Dla każdej lekcji kursu udostępniamy test on-line. Rozwiązując test, sprawdzasz swoją wiedzę i jednocześnie utrwalasz zdobyte wiadomości. Po rozwiązaniu testu otrzymasz informację o wyniku. Jeśli będzie niezadowalający, będziesz mógł rozwiązać kolejny test z tego zakresu - udostępnimy go następnego dnia. Historia testów, pytania i odpowiedzi z komentarzem, a także osiągnięte przez Ciebie wyniki będą widoczne w Twoim panelu osobistym.

I jeszcze jedna bardzo istotna rzecz - cena. Wynosi ona tylko 490 zł netto. W jej ramach otrzymasz 23 lekcji w formie e-booka, dodatek zawierający odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania Uczestników, dostęp do testów oraz certyfikat poświadczający ukończenie kursu.

Organizator szkolenia:

Dział szkoleń podatki.biz

Koszt szkolenia:

  • 490 zł netto (602,70 zł brutto)

E-karnet szkoleniowy:

Możesz wziąć udział w tym szkoleniu, oszczędzając do 60% jego wartości. Wystarczy, że zakupisz E-karnet szkoleniowy, uprawniający do udziału w trzech dowolnych e-kursach. Dowiedz się więcej na temat e-karnetu szkoleniowego.

Cena obejmuje:

  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
  • dostęp do testów on-line,
  • płytę CD z materiałami do kursu - po jego ukończeniu,
  • certyfikat poświadczający ukończenie kursu.

Program:

Część I - Podatek VAT w obrocie krajowym

Lekcja 1
Wprowadzenie do podatku VAT

  • Konstrukcja i rola podatku VAT
  • VAT i fiskus
  • Czym tak naprawdę jest VAT
  • Skoro tak prosto, to dlaczego tak trudno?
  • Międzynarodowy charakter podatku VAT

Stawki VAT i problemy związane z ich ustalaniem

  • Jakie mamy stawki?
  • Ustalenie prawidłowej stawki - jak to zrobić?
  • Stawka 8%
  • Czym jest ex??
  • Usługa czy dostawa towarów?
  • Stawka 5%
  • Stawka 5% a stawka 8%
  • Wybrane problemy szczególne związane z ustaleniem stawki
  • Stawka 0% w obrocie krajowym
  • Środki transportu morskiego i transport morski
  • Środki transportu lotniczego i transport lotniczy
  • Dostawa sprzętu komputerowego
  • Transport międzynarodowy - zagadnienia ogólne
  • Czym jest transport międzynarodowy?
  • Transport międzynarodowy osób
  • Stawka 0% w rozporządzeniu

Lekcja 2
Podatnicy VAT

  • Kiedy będziemy podatnikiem VAT?
  • Zwolnienie podmiotowe
  • Obowiązki rejestracyjne w razie utraty prawa do zwolnienia
  • Jak dokonać rejestracji?
  • Rezygnacja ze zwolnienia
  • Powrót do zwolnienia

Czynności nieobjęte ustawą o VAT

  • Zbycie przedsiębiorstwa i jego zorganizowanej części
  • Czynności, które nie mogą być przedmiotem prawnie skutecznej umowy

Lekcja 3
Zwolnienia przedmiotowe VAT - warunki i zasady stosowania

  • Zwolnienie towarów wykorzystywanych tylko do sprzedaży zwolnionej
  • Działalność rolnicza
  • Rolnik ryczałtowy a rezygnacja ze zwolnienia
  • Zwolnienia związane z nieruchomościami
  • Zwolnienie dostawy terenów niezabudowanych innych niż tereny budowlane
  • Dostawy budynków, budowli lub ich części
  • Dzierżawa gruntów przeznaczonych na cele rolnicze, zbycie prawa użytkowania wieczystego tych gruntów
  • Usługi medyczne oraz związane z ochroną zdrowia
  • Usługi świadczone przez podmioty lecznicze
  • Wykonywanie zawodów medycznych a zwolnienie od podatku
  • Zwolnienie usług związanych z edukacją
  • Usługi kulturalne
  • Usługi ubezpieczeniowe, reasekuracyjne i pośrednictwa
  • Leasing a ubezpieczenie i zwolnienie z VAT
  • Usługi świadczone przez spółdzielnie mieszkaniowe i wspólnoty mieszkaniowe
  • Pozostałe zwolnienia

Lekcja 4
Ustalenie momentu powstania obowiązku podatkowego w transakcjach krajowych

  • Usługi przyjmowane częściowo a moment powstania obowiązku podatkowego
  • Usługi wykonywane przez dłuższy czas i usługi ciągłe
  • Zaliczka a obowiązek podatkowy
  • Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego
  • Otrzymanie całości bądź części zapłaty
  • Usługi transportowe
  • Komis
  • Przeniesienie z nakazu organu władzy publicznej lub podmiotu działającego w imieniu takiego organu własności towarów w zamian za odszkodowanie
  • Egzekucja
  • Świadczenia na zlecenie sądów powszechnych, administracyjnych, wojskowych lub prokuratury
  • Usługi, o których mowa w art. 43 ust. 1 pkt 37-42 ustawy
  • Dotacje
  • Usługi budowlane
  • Dostawa książek drukowanych i świadczenie usług drukowania książek
  • Drukowanie książek, magazynów i czasopism
  • Dostawa energii elektrycznej, cieplnej lub chłodniczej oraz gazu przewodowego
  • Wystawienie faktury a moment powstania obowiązku podatkowego
  • Najem a obowiązek podatkowy
  • Obowiązek podatkowy u małych podatników

Lekcja 5
Fakturowanie i dokumentowanie w obrocie krajowym

  • Faktura
  • Kto jest zobowiązany wystawić fakturę?
  • Kto nie jest zobowiązany do wystawiania faktury?
  • Żądanie wystawienia faktury
  • Kiedy wystawić fakturę?
  • Zaliczka a wystawienie faktury
  • Opakowania zwrotne a obowiązek wystawienia faktury
  • Treść faktury
  • Faktura uproszczona
  • Faktura zaliczkowa
  • W ilu egzemplarzach wystawić fakturę?
  • Faktura korekta
  • Podwyższenie ceny a moment korekty podatku należnego
  • Nota korygująca
  • Duplikat faktury
  • Kontrola biznesowa
  • Faktury elektroniczne
  • Anulowanie faktury
  • Rozporządzenie wykonawcze - pozostałe postanowienia dotyczące faktur

Lekcja 6
Odliczanie podatku, brak prawa do odliczenia, ograniczenia i wyłączenia, zwrot podatku

  • Odliczenie - zasada ogólna, związek ze sprzedażą opodatkowaną
  • Okres, w którym podatnik nabywa prawo do odliczenia podatku naliczonego
  • Nieskorzystanie z prawa do odliczenia
  • Okoliczności, w których nie przysługuje prawo pomniejszenia podatku należnego o naliczony
  • Kiedy faktura nie stanowi źródła pomniejszenia podatku należnego?
  • Zwrot podatku
  • Zwrot podatku w 60 dni
  • Zwrot podatku w 180 i 25 dni

Lekcja 7
Nieruchomości - zbycie, nabycie całości lub części, zbycie i nabycie udziału, budownictwo mieszkaniowe, grunty, przekształcenie prawa do nieruchomości, zamiana

  • Zbycie nieruchomości
  • Nabycie nieruchomości
  • Sprzedaż i nabycie udziału w nieruchomości
  • Grunty a VAT
  • Przekształcenie prawa użytkowania w prawo własności
  • Zamiana nieruchomości

Lekcja 8
Środki trwałe niebędące środkami transportu

  • Wartość i rodzaj nabywanego środka trwałego
  • Inwestycja w obcym środku trwałym - kiedy korekta podatku naliczonego?
  • Likwidacja środka trwałego - prawo do odliczenia podatku naliczonego z zakupów związanych z tą likwidacją
  • Zaniechana inwestycja a prawo do odliczenia
  • Sprzedaż środka trwałego a zwolnienie podmiotowe
  • Dotacja a odliczenie i opodatkowanie

Lekcja 9
Środki transportu

  • Nabycie krajowe środka transportu
  • Tytuł prawny nabycia a odliczenie podatku naliczonego
  • Przeznaczenie pojazdu wyłącznie do celów działalności a odliczenie VAT
  • Pojazdy samochodowe przeznaczone wyłącznie do działalności gospodarczej
  • Wydatki, czyli co?
  • Przeznaczenie pojazdu wyłącznie do działalności gospodarczej, czyli nowe obowiązki podatników
  • Zaprowadzenie ewidencji przebiegu
  • Konstrukcja pojazdu a pełne prawo do odliczenia podatku
  • Zmiana przeznaczenia pojazdu a rozliczenia VAT
  • Korekta podatku naliczonego - zasady ogólne
  • Sprzedaż pojazdu w okresie korekty
  • Sprzedaż zwolniona a korekta podatku naliczonego
  • Sprzedaż samochodu
  • Sprzedaż samochodu - kiedy korzystamy ze zwolnienia?
  • Likwidacja działalności

Lekcja 10
Sprzedaż mieszana, zmiana przeznaczenia, zbycie, korekty VAT

  • Sprzedaż zwolniona - jak wyliczać podatek naliczony?
  • Wyjątki od zasady - co wchodzi, a co nie wchodzi do proporcji?
  • Czym jest "pomocniczy charakter"?
  • Rozpoczęcie działalności i sprzedaży mieszanej a ustalenie proporcji
  • Sposób korekty podatku
  • Środki trwałe, nieruchomości a korekta podatku naliczonego
  • Sprzedaż środków trwałych w okresie korekty
  • Zmiana przeznaczenia środka trwałego a korekta VAT

Lekcja 11
Działania reklamowe, promocyjne i premiowe, świadczenia

  • Działania marketingowe, sponsoring, premie, bony rabatowe, bony towarowe, nieodpłatne wydanie towaru na cele promocyjne, działania integracyjne
  • Działania marketingowe - problem z kompleksowością usługi
  • Sponsoring
  • Premie a VAT
  • Dokumentowanie premii
  • Bony towarowe a VAT
  • Bony rabatowe
  • Działania integracyjne

Świadczenia odpłatne, częściowo odpłatne i nieodpłatne dla pracowników, świadczenia z ZFŚS

  • Świadczenie odpłatne
  • Świadczenia częściowo odpłatne
  • Świadczenia nieodpłatne
  • Świadczenia z ZFŚS a opodatkowanie VAT

Odszkodowania, rekompensaty, kary umowne, powstrzymanie się od czynności

  • Czym jest świadczenie, czyli kiedy wykonanie czynności opodatkujemy VAT?
  • Odszkodowania
  • Bezumowne korzystanie z nieruchomości
  • Odstąpienie od umowy
  • Skrócenie czasu najmu
  • Rekompensaty
  • Kary umowne
  • Powstrzymanie się od czynności

Lekcja 12
VAT marża

  • Fakturowanie a opodatkowanie sprzedaży na zasadzie marży
  • Towary mogące być przedmiotem sprzedaży w systemie opodatkowania marżą
  • Przedmioty kolekcjonerskie, dzieła sztuki i antyki a opodatkowanie marżą
  • Jak zgłosić organowi podatkowemu opodatkowanie w systemie marży?
  • Szczególne procedury przy świadczeniu usług turystyki

Najem, dzierżawa, leasing

  • Najem, dzierżawa, leasing jako działalność gospodarcza
  • Najem, dzierżawa, leasing - definicje
  • Najem, dzierżawa, leasing a obowiązek podatkowy
  • Opłaty za media a podstawa opodatkowania
  • Złożony charakter usługi leasingu i ubezpieczenia leasingu - podstawa opodatkowania
  • Najem a stawka podatku
  • Kasy rejestrujące a usługi najmu
  • Najem a miejsce świadczenia
  • Wynajem nieruchomości
  • Wynajem środków transportu
  • Najem, dzierżawa, leasing a podatek naliczony
  • Odliczenie VAT od zakupów związanych z leasingowanym pojazdem
  • Leasing jako dostawa towarów
  • Leasing - przepis przejściowy

Lekcja 13
Zawieszenie działalności, likwidacja działalności, przekształcenie przedsiębiorstwa, sprzedaż przedsiębiorstwa, likwidacja przedsiębiorstwa zmarłego

  • Zawieszenie działalności gospodarczej
  • Kiedy podatnik może zawiesić działalność gospodarczą?
  • Obowiązek składania deklaracji VAT a zawieszenie działalności gospodarczej
  • Zawieszenie działalności a prawo do odliczenia podatku
  • Likwidacja działalności gospodarczej
  • Spis z natury -  jak opodatkować?
  • Obowiązki informacyjne
  • Środki trwałe w spisie z natury
  • Likwidacja spółki kapitałowej
  • Likwidacja przedsiębiorstwa zmarłego
  • Rozliczenia w deklaracji a śmierć podatnika
  • Przekształcenie przedsiębiorstwa a obowiązki w VAT
  • Zmiana formy prawnej a obowiązek podatkowy w VAT
  • Przekształcenie jednoosobowej działalności gospodarczej w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością
  • Przekształcenie a spis z natury
  • Korekty faktur po przekształceniu
  • Sprzedaż przedsiębiorstwa

Lekcja 14
Wierzytelności - nabycie, zbycie, wierzytelności przeterminowane, usługi na rynku wierzytelności, faktoring, inne usługi finansowe

  • Cesja wierzytelności - opodatkować czy nie?
  • Faktoring
  • Faktoring a podstawa opodatkowania
  • Wierzytelności przeterminowane

Aporty rzeczowe i nierzeczowe

  • Definicja aportu
  • Aport opodatkowany
  • Obowiązek podatkowy i podstawa opodatkowania
  • Wniesienie aportu - prawo do odliczenia podatku naliczonego
  • Aport przedsiębiorstwa - podatek naliczony

Rolnik ryczałtowy

  • Definicja
  • Transakcja z rolnikiem ryczałtowym, czyli fakturę wystawia nabywca
  • Obowiązek przechowywania dokumentów
  • Rolnik ryczałtowy a możliwość opodatkowania sprzedaży VAT
  • Rejestracja VAT

Transakcje między podmiotami powiązanymi, zakłady, oddziały, przedstawicielstwa

  • Zaniżenie ceny transakcji a możliwości organów podatkowych
  • Szacowanie podstawy opodatkowania a działalność podatkowych grup kapitałowych
  • Podatkowa grupa kapitałowa
  • Rozliczenie oddziałów - odliczenie podatku naliczonego

Lekcja 15
Kasy rejestrujące

  • Kiedy zainstalować kasę?
  • Obowiązujące akty prawne
  • Kto musi mieć kasę?
  • Kto nie musi mieć kasy?
  • Terminy utraty zwolnień
  • Rodzaje działalności, których wykonywanie nie rodzi obowiązku ewidencji obrotu za pomocą kasy
  • Kiedy obowiązkowa instalacja kasy rejestrującej?
  • Utrata zwolnienia - i co dalej?
  • Ulga z tytułu zakupu kasy rejestrującej
  • Utrata prawa do ulgi
  • Naruszenie obowiązku ewidencjonowania obrotu przy zastosowaniu kasy rejestrującej
  • Kasy rejestrujące - obowiązki podatnika
  • Terminy oraz zakres obowiązkowych przeglądów technicznych kas rejestrujących

Lekcja 16
Odwrotne obciążenie

  • Odwrotne obciążenie w obrocie towarami
  • Odwrotne obciążenie przy usługach, w tym przy usługach budowlanych
  • Informacja podsumowująca

Lekcja 17
Mechanizm podzielonej płatności (split payment), pozostałe procedury.

  • Mechanizm podzielonej płatności (split payment)
    • Podstawowe informacje
    • Rachunek VAT
    • Zwrot środków z rachunku VAT
  • Taksówkarze - procedura szczególna
  • Dostawa złota inwestycyjnego
  • System zwrotu podatku podróżnym
  • Kto jest uprawnionym do otrzymania zwrotu, czyli kto jest podróżnym?
  • Status sprzedawcy a możliwość zwrotu VAT podróżnym
  • Pośrednik jako zwracający VAT
  • Kiedy podróżny otrzyma zwrot VAT?
  • Rozliczenie podatkowe sprzedawcy i korekta
  • Szczególna procedura w zakresie świadczenia usług międzynarodowego okazjonalnego przewozu drogowego osób
  • Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - procedura uproszczona

Lekcja 18
Sankcje w VAT, metody obrony, postępowanie podatkowe i kontrolne w zakresie VAT

  • Sankcje w ustawie o VAT
  • Brak ewidencji za pomocą kasy a sankcja
  • Rozliczanie VAT a kontakty z fiskusem
  • Pierwsze kontakty z fiskusem
  • Czynności sprawdzające, czyli fiskus sprawdza deklarację
  • Kontrola podatkowa rozliczeń w VAT
  • Kiedy fiskus nas skontroluje?
  • Czym jest kontrola podatkowa?
  • Kiedy fiskus się zapowie?
  • Zasady przeprowadzania kontroli podatkowej
  • Nie warto przeszkadzać, czyli konsekwencje utrudniania czynności wykonywanych przez organ podatkowy
  • Postępowanie podatkowe
  • Kiedy organ wszczyna postępowanie?
  • Decyzja podatkowa - co dalej?
  • Termin wniesienia odwołania
  • Decyzja organu drugiej instancji
  • Podstawowe obowiązki kontrolowanego w postępowaniu kontrolnym
  • Sankcje karnoskarbowe

Część II. Podatek VAT w obrocie międzynarodowym

Lekcja 19
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

  • Czym jest WDT?
  • Dowody potwierdzające dokonanie WDT
  • Rejestracja na VAT-UE
  • Dowody pozwalające uznać dostawę towarów za WDT
  • Obowiązek podatkowy w WDT
  • Deklarowanie WDT
  • VAT-UE, czyli informacja podsumowująca
  • Fakturowanie a WDT
  • Inne przypadki uznania transakcji za WDT
  • Dokumentacja WDT nowego środka transportu

Lekcja 20
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

  • Czym jest WNT?
  • Opcja opodatkowania
  • Obowiązek podatkowy, czyli kiedy WNT ująć w rejestrze?
  • Przesunięcie towarów do magazynu konsygnacyjnego a obowiązek podatkowy
  • Podstawa opodatkowania WNT, czyli od jakiej kwoty wyliczyć podatek należny i podatek naliczony?
  • Odliczenie podatku naliczonego
  • Obowiązki rejestracyjne
  • Obowiązki informacyjne
  • WNT nowego środka transportu

Lekcja 21
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

Eksport

  • Eksport towarów
  • Definicja, wysokość stawki
  • Eksport - kiedy stawka 0%?
  • Zaliczka w eksporcie
  • Zaliczka w eksporcie a prawo podatnika do stawki 0%
  • Dokumenty potwierdzające eksport
  • Otrzymanie zaliczki a wywóz towarów

Import

  • Import towarów
  • Procedury uproszczone a obowiązek zapłaty podatku
  • Deklarowanie podatku w deklaracji importowej
  • Obowiązek podatkowy z tytułu importu towarów
  • Podstawa opodatkowania w imporcie towarów
  • Miejsce świadczenia z tytułu dokonanego importu
  • Podatek naliczony a import

Lekcja 22
Sprzedaż wysyłkowa

  • Sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju - zasady opodatkowania
  • Sprzedaż wysyłkowa - definicje
  • Miejsce opodatkowania sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju
  • Podatek w kraju przeznaczenia
  • Potwierdzenie dostarczenia towaru
  • Kasa rejestrująca a sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju
  • Sprzedaż wysyłkowa na terytorium kraju
  • Sprzedaż wysyłkowa na terytorium kraju a kasa rejestrująca
  • Fakturowanie sprzedaży wysyłkowej

Lekcja 23
Fakturowanie i dokumentowanie obrotu z zagranicą

  • Kto wystawia fakturę?
  • Fakturowanie WDT i usług opodatkowanych poza terytorium kraju - szczególne elementy na fakturze
  • Faktura uproszczona - nie zawsze w przypadku transakcji wewnątrzwspólnotowych
  • Korekta faktury
  • Faktury wewnętrzne
  • Termin wystawienia faktur
  • Dokumentowanie sprzedaży zagranicznej
  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
  • Eksport
  • Sprzedaż wysyłkowa
  • Dokumentacja ewidencyjna
  • Brak WNT a obowiązki ewidencyjne

Dodatek

  • Odpowiedzi na pytania i wątpliwości

 

Termin i miejsce:    
e-learning - kurs błyskawiczny (inne)
1 uczestnik cena netto 490,00 zł (602,70 zł brutto)
wypełnij formularz zgłoszeniowy » wydrukuj formularz zgłoszeniowy »