[10.04.2024] Szkolenie on-line: Zamknięcie w podatku CIT za 2023 r. Sporządzenie noty podatkowej oraz deklaracji CIT-8 - analiza na przykładzie

Przełom roku to czas kiedy należy skalkulować podatek CIT za rok 2023. Dlatego proponujemy Państwu praktyczne szkolenie, w którym kompleksowo omówimy zasady kalkulacji podatku w tym m.in. reguły dotyczące rozpoznawania kosztów uzyskania przychodu, katalog wyłączeń z tych kosztów, zwolnienia, stawki oraz szereg innych zagadnień. Ponadto wyjaśnimy zasady przejście z wyniku bilansowego na wynik podatkowy oraz szczegółowo przeanalizujemy sposób sporządzenia deklaracji CIT-8 na konkretnym przykładzie.

Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy

Program szkolenia:

I. Podatek CIT - zasady ogólne

1. Zwolnienia z podatku CIT - rodzaje i zasady stosowania
2. Przychody z tytułu działalności gospodarczej podlegające opodatkowaniu
3. Przychody z tytułu zysków kapitałowych
4. Kwalifikacja podatkowa kosztów uzyskania przychodu
5. Katalog kosztów nie stanowiących kosztów uzyskania przychodu
6. Koszty finansowania dłużnego
7. Stawki podatkowe w tym zasady stosowania 9% stawki podatku CIT
8. Zasady rozliczania strat podatkowych
9. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - amortyzacja z uwzględnieniem zmian od 2024 roku
10. Stawka podatku CIT
11. Rozliczanie zaliczek w podatku CIT
12. Rozliczenie darowizn i dotacji
13. Ulga na złe długi
14. Podatek minimalny od rok 2024
15. Czy warto przejść na tzw. Estoński CIT
16. Obowiązki w podatku u źródła (WHT)
17. Obowiązki związane z cenami transferowymi i dokumentacją podatkową
18. Pozostałe zagadnienia

II. Zasady sporządzania deklaracji podatkowych CIT-8 - analiza na przykładzie

1. Termin sporządzenia deklaracji
2. Wzór deklaracji
3. Załączniki do deklaracji
4. Nota podatkowa a deklaracja podatkowa - przejście na podatek CIT (analiza pozycji noty)
5. Znaczenie przychodów i kosztów bilansowych
6. Przychody zwolnione z opodatkowania
7. Przychody niepodlegające opodatkowaniu
8. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych
9. Dochody wolne od podatku
10. Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu
11. Koszty innych lat
12. Korekty przychodów i kosztów
13. Kalkulacja podatku
14. Analiza przykładowego wzoru deklaracji podatkowej

III. Sesja pytań i odpowiedzi on-line

Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy