[17.03.2023] Szkolenie on-line: Zmiany w podatku VAT 2022 - 2023

Szkolenie ujmuje kompleksowo wszystkie ważne zmiany wprowadzone w podatku VAT w roku 2022 i 2023 oraz planowane do wprowadzenia w roku 2023. Omówione zostaną także, na praktycznych przykładach, zasady refaktury mediów. Przeanalizujemy zmiany wprowadzone Polskim Ładem oraz zmiany, które zostaną wdrożone w ramach pakietu SLIM VAT 3. Postaramy się rozwiać wszelkie Państwa wątpliwości dotyczące e-faktur, m.in. wystawiając w trakcie szkolenia na platformie KSef przykładowe e-faktury. Ponadto zastanowimy się, czy nowa instytucja grupy VAT jest korzystna z punktu widzenia podatnika oraz czy warto myśleć o jej utworzeniem. Omówione zostanę również zasady wystawiania i korygowania faktur oraz pozostałe zmiany wprowadzone oraz planowane do wprowadzenia w roku 2022 i 2023 na gruncie podatku VAT.
Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy
Program szkolenia:
I. Stawka podatku VAT przy refakturze mediów po wprowadzeniu tarczy antyinflacyjnej
1. Założenia tarczy antyinflacyjnej
2. Czasowe obniżenie stawek podatkowych w podatku VAT:
- paliwa
- gaz
- energia elektryczna
- energia cieplna
- pozostałe świadczenia
3. Istota refaktury
4. Moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku refaktury
5. Wątpliwości i ryzyka związane z refakturą mediów z obniżoną w ramach tarczy antyinflacyjnej stawką VAT
6. Czy podatnicy podatku VAT mogą stosować przy refakturze mediów obniżoną w ramach tarczy inflacyjnej stawką VAT?
7. Refaktura mediów - analiza na przykładach
II. e-Faktura (KSef)
- Wejście w życie przepisów o fakturach ustrukturyzowanych (e-faktury):
- wystawianie faktur w sposób dobrowolny
- zgoda nabywcy na wystawianie faktur ustrukturyzowanych
- możliwość wystawiania faktur bez zgody nabywcy
- wprowadzenie obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
- Krajowy System e-Faktur:
- zasady działania KSeF
- dostęp do faktur w systemie KSeF
- termin archiwizacji faktur w systemie KSeF
- Preferencje podatkowe dal podatnika związane ze stosowaniem systemu KSeF
- Podstawowe zasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych:
- data wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej
- korekta faktury ustrukturyzowanej
- rozliczenia korekty faktury ustrukturyzowanej przez sprzedawcę i nabywcę - ułatwienia
- zakres faktur objętych KSeF
- dostosowanie systemu finansowo-księgowego do zasad wystawiania faktur ustrukturyzowanych
- Rodzaje faktur wystawianych w KSeF
- Dane, która powinna zawierać faktura ustrukturyzowana
- Dokumenty korygujące w systemie KSeF
- Wady i zalety systemu KSeF
III. SLIM VAT 3
- Rozszerzenie katalogu płatności z rachunku VAT
- Zmiany w liczeniu proporcji oraz prewspółczynnika
- Stawka sanacyjna VAT
- Kursy walut
- Mały podatnik - zmiana progu
- Wiążąca Informacja Stawkowa oraz Wiążąca Informacja Akcyzowa - doprecyzowanie przepisów
- Transakcje wewnątrzwspólnotowe
- Zmiany zasad wystawiania faktur
- Zmiany w pakiecie e-commerce
- Zmiany w zakresie kas fiskalnych
- Korekta przepisów wprowadzonych "Polskim Ładem"
- Pozostałe zmiany
IV. Grupa VAT
- Grupa VAT jako fakultatywne rozwiązanie
- Kto może wchodzić w skład Grupy VAT?
- Definicja pojęcia oraz zasady tworzenia Grupy VAT
- powiązania finansowe
- powiązania ekonomiczne
- powiązania organizacyjne
- Zasady opodatkowania transakcji wewnątrz Grupy VAT
- Zasady opodatkowania transakcji zewnętrznych
- Rozliczanie podatku naliczonego VAT
- Grupa VAT a prewspółczynnik i współczynnik (zasady rozliczania proporcji)
- Grupa VAT a tzw. "Biała Lista"
- Zasady fakturowania przez członków Grupy VAT
- Ewidencjonowanie czynności wewnątrzgrupowych i wykonanych dla podmiotów zewnętrznych wobec Grupy VAT
- Pliki JPK w Grupie VAT
- Zmiany w TAX FREE
- Wady i zalety Grupy VAT
V. Pozostałe zmiany w podatku VAT
- Możliwość rezygnacji ze zwolnienia usług finansowych i ubezpieczeniowych
- Wymóg udostępnienia płatności bezgotówkowych
- Wpływ zmiany limitu płatności bezgotówkowych na rozliczenia w podatku VAT
- Pozostałe zmiany
VI. Zasady wystawiania oraz korygowania faktur
- Elementy obligatoryjne faktur
- Terminy oraz zasady wystawiania faktur
- Zasady dokonywania korekt w tym metody dokumentowania, z uwzględnieniem SLIM VAT oraz SLIM VAT 2
- Wpływ SLIM VAT 3 na wystawianie o korygowanie faktur
- Co się zmieni po wprowadzeniu obligatoryjnego stosowania systemu KSeF (e-faktury)?
VII. Sesja pytań i odpowiedzi on-line
Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy
Ostatnie artykuły z tego działu
- [12.12.2023] Szkolenie on-line: Ceny transferowe i dokumentacja podatkowa
- [13.12.2023] Szkolenie on-line: Leasing według zasad księgowych i podatkowych (z uwzględnieniem MSSF 16)
- [14.12.2023] Szkolenie on-line: Compliance podatkowe - procedury zapewniające bezpieczeństwo podatkowe
- [18.12.2023] Szkolenie on-line: Zatrudnianie cudzoziemców w Polsce w 2024 roku
- [11.12.2023] Szkolenie on-line: Rachunkowość fundacji i stowarzyszeń
- [11.12.2023] Szkolenie on-line: Obowiązki płatników podatku dochodowego - zakończenie roku 2023 i 2024 rok
- [07.12.2023] Szkolenie on-line: Praktyczne aspekty sporządzania rachunku przepływów pieniężnych (Cash-flow)
- [05.12.2023] Szkolenie on-line: Delegowanie pracowników za granicę
- [06.12.2023] Szkolenie on-line: Jak się przygotować do obowiązkowego KSeF i e-faktury?
- [08.12.2023] Szkolenie on-line: Korekta roczna za rok 2023 w podatku VAT oraz zasady liczenia proporcji i prewspółczynnika z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przez SLIM VAT 3 - przykłady