[Szkolenie on-line] Nowy plik - JPK VAT z deklaracją
JPK_VAT z deklaracją to nowy dokument elektroniczny, stanowiący połączenie i rozszerzenie zakresu dwóch dotychczas używanych dokumentów - JPK_VAT i ewidencji VAT. Nowy JPK obejmie zarówno ewidencję VAT (w której prezentowane są informacje o zakupach i sprzedaży za raportowany okres), jak i deklaracje VAT (deklarację VAT-7 i VAT-7K).
Co istotne, nowy JPK_VAT będą składali za okresy od 1 października 2020 r. obowiązkowo wszyscy podatnicy zarejestrowani jako czyni podatnicy VAT - bez względu na ich rozmiar. Nie ma zatem preferencyjnych terminów dla mikroprzedsiębiorców i przedsiębiorców mniejszych. W konsekwencji, już wkrótce nie będzie możliwości składania deklaracji VAT-7 i VAT-7K w inny sposób, niż przez JPK_VAT.
Ważne!
Po zakończeniu prezentacji materiału w części wykładowej odbędzie się sesja pytań i odpowiedzi (czat on-line, video - trener/txt - Uczestnicy) w trakcie której uzyskacie Państwo wyjaśnienia nurtujących Was wątpliwości.
Program szkolenia:
1. Likwidacja deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-27
2. Nowa struktura (schemy) JPK_V7M(M) i JPK_V7M(K)
a) Kto i od kiedy będzie stosował nową strukturę JPK ?
b) Nowa struktura logiczna pliku JPK
c) Analiza poszczególnych pozycji nowej struktury JPK (część ewidencyjna i deklaracyjna)
3. Zakres danych w ewidencji VAT (dodatkowe pozycje w części sprzedażowej):
- podstawa opodatkowania i podatek należny
- oznaczenia identyfikujące transakcje - GTU (klasyfikacja branżowa)
- oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy podmiotami
- oznaczenia dla transakcji międzynarodowych
- oznaczenia dla transakcji objętych mechanizmem podzielonej płatności (MPP)
- oznaczenia dla bonów jednego i różnego przeznaczenia
- faktura do paragonu
- faktura uproszczona w nowym JPK_VAT z uwzględnieniem tarczy antykryzysowej
- oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej)
4. Zakres danych w ewidencji VAT (dodatkowe pozycje w części zakupowej)
5. Zakres danych zbiorczo wykazywanych w ewidencji VAT w części deklaracyjnej
6. Nowe zasady wykazywania w JPK paragonów
7. Zasady przesyłania nowych plików JPK VAT
8. Nowe zasady korygowania plików JPK VAT
- terminy składania korekt plików JPK
- korekta w przypadku błędów
- korekta w przypadku zmiany danych
- korekta na wezwanie organów podatkowych
- jakie błędy w JPK są zagrożone sankcja 500 zł?
- jak uniknąć kary za błędy w plikach JPK ?
- procedura odwoławcza
9. Kara 500 zł za błąd w pliku JPK - jak uniknąć sankcji ?
10. Plik JPK FA po zmianach
- Dostarczanie JPK FA na wezwanie
- Nowe pozycje w strukturze pliku JPK FA - analiza zmian
- Faktura w obcej walucie w pliku JPK FA
- Faktury zaliczkowe po zmianach w pliku JPK FA
- Faktury rozliczające po zmianach w pliku JPK FA
- Faktury RR
- Stanowisko Ministra Finansów (wyjaśnienia)
11. Struktury logiczne przesyłane na wezwanie
- JPK KR
- JPK FA
- JPK WB
- JPK Mag
- JPK PKPiR
12. Zmiany w ewidencji podatku VAT oraz ich dostosowanie do nowych plików JPK
13.Najczęściej zadawane pytania dotyczące plików JPK - analiza stanowiska MF
Ostatnie artykuły z tego działu
- [09.05.2024] Szkolenie on-line: Rachunkowość fundacji i stowarzyszeń
- [14.05.2024] Szkolenie on-line: Leasing według zasad księgowych i podatkowych (z uwzględnieniem MSSF 16)
- [15.05.2024] Szkolenie on-line: Różnice kursowe - wycena, rozliczanie, ewidencja w ujęciu bilansowy i podatkowym
- [20.05.2024] Szkolenie on-line: Zatrudnianie cudzoziemców w Polsce w 2024 roku
- [08.05.2024] Szkolenie on-line: Delegowanie pracowników za granicę w 2024 roku
- [25.04.2024] Szkolenie on-line: Jak ustalić koszt wyrobu gotowego? Zasady ewidencji kosztów, ustalenie wartości produkcji w toku i produktów gotowych
- [07.05.2024] Szkolenie on-line: Działalność gospodarcza osób inwestujących w nieruchomości
- [24.04.2024] Szkolenie on-line: Ceny transferowe i dokumentacja podatkowa w 2024 roku
- [22.04.2024] Szkolenie on-line: Praktyczne aspekty sporządzania rachunku przepływów pieniężnych (Cash-flow)
- [23.04.2024] Szkolenie on-line: Estoński CIT - zasady, korzyści oraz pułapki