Płynność finansowa - klucz do sukcesu firmy

Finansowanie swojej działalności i rozwoju firmy to problem, o który potyka się wielu przedsiębiorców. Utrzymanie pozycji na coraz bardziej konkurencyjnym rynku wymaga od większości dostawców udzielania swoim kontrahentom kredytów kupieckich. Zależność jest prosta – im dłuższy kredyt, tym łatwiej pozyskać odbiorców. Jednak sprzedaż z przedłużonym terminem płatności niesie ze sobą wiele ryzyk. Największym jest ryzyko utraty płynności i braku możliwości finansowania zakupów.

Istnieje kilka sposobów radzenia sobie z tym problemem. Przedsiębiorca może zaciągnąć kredyt, może finansować się kredytem kupieckim swoich dostawców, a często firmy ratują się, finansując się zobowiązaniami wobec innych podmiotów.

Każde z podanych rozwiązań ma swoje minusy. Finansowanie kredytem, w przypadku utraty zdolności kredytowej, nawet chwilowej, może spowodować odmowę dalszego finansowania przez bank, co nieuchronnie spowoduje kryzys finansowy. Na dodatek wiele firm, szczególnie tych, które znajdują się w początkowej fazie rozwoju, nie ma zdolności kredytowej, i ta droga pozyskiwania kapitału obrotowego jest dla nich zamknięta. Kredyt kupiecki uzyskiwany od dostawców wydaje się praktycznie bezpłatny – do czasu, kiedy zaproponuje się dostawcom płatności gotówkowe. Uzyskany w tym przypadku rabat może wynieść 5-10% - a z tego dodatkowego zysku przedsiębiorcy często muszą zrezygnować na skutek braku środków. Najgorszą metodą z punktu widzenia firmy jest finansowanie się przeterminowanymi zobowiązaniami wobec innych podmiotów. Prowadzi to do utraty zaufania dostawców, pogorszenia warunków dostaw, a w krańcowym przypadku nawet do ich wstrzymania. Nie płacenie w terminie zobowiązań o charakterze podatkowym powoduje gwałtowny wzrost kosztów w postaci odsetek i opłat egzekucyjnych, a blokowanie przez organy egzekucyjne kont może w krótkim czasie doprowadzić do paraliżu firmy.

Istnieje jednak proste rozwiązanie, które zastosowane we właściwy sposób da wielu firmom możliwość błyskawicznej poprawy swojej sytuacji. Tym rozwiązaniem jest faktoring.

Kilka słów o faktoringu

Przedmiotem faktoringu są wymagalne wierzytelności, których termin płatności jeszcze nie upłynął. Najprościej rzecz ujmując, faktoring to przelew wierzytelności przez wierzyciela (faktoranta) na rzecz nabywcy (faktora). Ale cechą, która odróżnia faktoring od zwykłej cesji wierzytelności są usługi dodatkowe świadczone przez faktora (firmę faktoringową). Zawierając umowę z faktorem przedsiębiorca zyskuje wsparcie w postaci sprawnego i doświadczonego zespołu monitorującego i windykującego wierzytelności. Jeśli wierzytelności objęte są umową faktoringu pełnego (właściwego), firma pozbywa się ryzyk, związanych z pogorszeniem się sytuacji płatniczej wierzyciela. Dodatkowo faktor, w ramach swoich usług podstawowych, prowadzi bieżącą ocenę kontrahentów przedsiębiorcy, posługując się wyspecjalizowanymi narzędziami i sprawdzonymi metodami, korzystając przy tym z usług wywiadowni gospodarczych, systemów informacji kredytowej i innych źródeł informacji, niedostępnych lub zbyt drogich dla pojedynczej firmy. Jednak największym plusem współpracy z faktorem jest możliwość natychmiastowego wykorzystania prawie w całości środków pieniężnych, które inaczej zostałyby zamrożone u odbiorców towarów lub usług.

Studium przypadku – przed i po na...