Szkolenia otwarte:

Szkolenie on-line: Zasady tworzenia odroczonego podatku dochodowego

Cel szkolenia:

Celem szkolenia jest zdobycie praktycznej wiedzy oraz umiejętności niezbędnych do prawidłowego ustalenia podatku odroczonego.

Uwaga!

Po zakończeniu wykładu odbędzie się sesja pytań i odpowiedzi - bez ograniczeń czasowych, stąd godzina zakończenia szkolenia jest orientacyjna.

Korzyści dla Uczestników:

Uczestnicy udoskonalą wiedzę w ustalania podatku odroczonego, a w szczególności w zakresie:

• przyczyn powstania różnic w wycenie bilansowej i podatkowej aktywów i pasywów,
• prezentacji wyceny poszczególnych pozycji aktywów i pasywów,
• ustalenia podatku odroczonego na przykładach liczbowych.

Dla kogo przeznaczone jest szkolenie:

Szkolenie skierowane jest dla osób zarządzających, pracowników działów finansowo-księgowych, pracowników działów podatkowych. Szkolenie skierowane jest zarówno do osób początkujących (mających niewielkie lub żadne doświadczenie w rachunkowości), jak i do tych, które posiadają już praktykę księgową, ale pragną pogłębić swoją wiedzę z tej dziedziny.

Szczegółowy program szkolenia:

1. Zasady tworzenia odroczonego podatku dochodowego

a. Obowiązek ustalania odroczonego podatku dochodowego

b. Różnice między wartością bilansową i podatkową aktywów i pasywów

c. Wycena aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Wartość podatkowa aktywów. Ustalanie różnic przejściowych między wartością bilansową a wartością podatkową aktywów

a. Wycena środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

b. Wycena inwestycji finansowych, pożyczek

c. Wycena należności

d. Wycena zapasów

3. Wartość podatkowa pasywów. Ustalanie różnic przejściowych między wartością bilansową a wartością podatkową pasywów

a. Wycena kredytu

b. Wycena rezerw za świadczenia pracownicze

c. Wycena rezerw na naprawy gwarancyjne

d. Wycena zobowiązań z tytułu dostaw

e. Wycena zobowiązań z pracownikami

4. Wartość podatkowa pozycji nieujętych w aktywach i zobowiązaniach. Ustalanie różnic przejściowych dotyczących tych pozycji. Straty podatkowe możliwe do odliczenia od dochodu w przyszłości. Niewykorzystane ulgi podatkowe.

5. Ewidencja księgowa i prezentacja w sprawozdaniu finansowym odroczonego podatku dochodowego

6. Skutki rezygnacji z ustalania odroczonego podatku dochodowego

7. Ustalanie wartości podatkowych aktywów i pasywów w umowach leasingowych

8. Ujmowanie zobowiązań i należności z tytułu podatku dochodowego

9. Tworzenie rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

10. Ustalanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

11. Wycena aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

12. Sesja pytań i odpowiedzi on-line.

Trener:

Gabriela Suski Borek - trenerka z wieloletnim doświadczeniem, posiadająca praktyczne i wszechstronne doświadczenie w zakresie realizacji oraz rozliczania projektów dofinansowanych z UE, księgowości małych i średnich przedsiębiorstw, księgowości jednostek budżetowych oraz kadr i płac.

Forma szkolenia:

• szkolenie przeprowadzane jest w formie on-line

• ma charakter teoretyczno-praktyczny, wykład połączony z przykładami rozliczania, księgowaniem

• po części teoretycznej sesja pytań i odpowiedzi, w trakcie której Trener wyjaśni wszystkie ewentualne wątpliwości i odpowie na pytania Uczestników zadawane podczas wykładu oraz po jego zakończeniu.

Sesja pytań i odpowiedzi:

Sesja pytań i odpowiedzi nie jest limitowana czasowo, w jej trakcie każdy Uczestnik szkolenia uzyska odpowiedź na swoje pytania. Sesja przebiega w trybie live czat txt (Uczestnicy) - video on-line (Trener).

Informacje organizacyjne:

Przed szkoleniem Uczestnicy otrzymują mailowo dane dostępowe do platformy e-learningowej: https://myownconference.pl oraz materiały w formie elektronicznej.

Zajęcia on-line odbywają się w godzinach: 9.00-14.00 (uwzględnia czas odpowiedzi na pytania Uczestników).

Uczestnicy mogą zadawać pytania do Trenera za pośrednictwem czatu.

Niezbędne jest łącze internetowe o przepustowości minimum 10 MBit/s.

Po szkoleniu do Uczestników wysyłany jest certyfikat.

Koszt szkolenia:

Koszt uczestnictwa netto wynosi:  390 zł

Cena obejmuje:

• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe przesyłane w formie elektronicznej
• certyfikat uczestnictwa przesyłany w formie tradycyjnej.

Jeśli szkolenie opłacone jest w 70% lub w całości ze środków publicznych i ma charakter kształcenia lub przekwalifikowania zawodowego, jest zwolnione z VAT. Pobierz niezbędne oświadczenie w wersji doc lub pdf. Po jego otrzymaniu będziemy mogli wystawić odpowiednią fakturę do zapłaty za szkolenie.

Informacja dla doradców podatkowych:

Udział w szkoleniu umożliwia uzyskanie punktów w ramach podnoszenia kwalifikacji zawodowych doradcy podatkowego (zgodnie z wymogami uchwały Krajowej Izby Doradców Podatkowych).

Doradców podatkowych, którzy chcą skorzystać z możliwości uzyskania punktów prosimy o informację - otrzymają oni odpowiedni certyfikat. Informację można umieścić w polu "uwagi" formularza zgłoszeniowego lub przekazać w dowolnym momencie do działu obsługi szkoleń www.podatki.biz.

Więcej informacji na temat przyznawania punktów za szkolenia znajdą Państwo na stronie: https://www.podatki.biz/szkolenia/punkty_szkoleniowe/

Honorujemy Kartę Dużej Rodziny

Aby otrzymać rabat należy podczas wypełniania formularza zgłoszeniowego w polu "Uwagi" podać numer aktywnej karty.

 

Organizator szkolenia:

Dział szkoleń podatki.biz

Kontakt:
tel. kom.: 784 933 043, 501 707 541, 784 938 142
e-mail: szkolenia@podatki.biz
dział szkoleń podatki.biz czynny jest od poniedziałku do piątku w godzinach: 8⁰⁰ - 16⁰⁰

Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu: