Podatki 2018: Ulga w ramach IKZE wynosi nawet 1,6 tys. zł

Podatnicy oszczędzający w ramach III filaru emerytalnego mogą liczyć na ulgę, czyli odliczenie od podstawy opodatkowania wpłat na indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). W praktyce w rozliczeniach za 2017 r. – przy maksymalnych wpłatach na poziomie ponad 5,1 tys. zł – ulga sięga 0,9-1,6 tys. zł.

Zgodnie z obowiązującym prawem, oszczędności w ramach IKZE nie są opodatkowane tzw. podatkiem Belki, czyli podatkiem od zysków kapitałowych (19 proc.). Taka preferencja jest dostępna, gdy pieniądze pozostaną na koncie do osiągnięcia przez właściciela 65. roku życia.

Jednocześnie wpłaty na IKZE można odliczać od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym. W efekcie maleje kwota należnego do zapłaty podatku. Osoby posiadające IKZE muszą równocześnie pamiętać o konieczności złożenia odpowiedniego formularza PIT-0.

– Należy do swojego zeznania dołączyć dodatkowy formularz PIT-0, na którym znajduje się odpowiednia pozycja. Jeżeli ktoś nie pamięta, ile wpłacił w ubiegłym roku na IKZE, może się zwrócić do instytucji finansowej, w której prowadzone jest konto, i potwierdzić tę informację. Pamiętajmy, że odliczenie jest przywilejem. Jeżeli zapomnimy uwzględnić je w zeznaniu podatkowym, nikt nie będzie o tym za nas pamiętać – przypomniał w rozmowie z agencją informacyjną Newseria Biznes ekspert ds. kluczowych klientów w Union Investment TFI SA, Grzegorz Drybała.

W rozliczeniach podatkowych za 2017 r. ulga sięga 0,9-1,6 tys. zł w zależności od progu podatkowego (przy maksymalnych wpłatach na poziomie przeszło 5,1 tys. zł). Z odliczenia korzystać mogą osoby uzyskując dochód – osoby fizyczne, przedsiębiorcy oraz emeryci. W sumie z IKZE korzysta ok. 650 tys. osób, a na kontach zgromadzono niemal 1,33 mld zł.

mp

Wszystkie artykuły z tego działu »

WASZE KOMENTARZE (0)

Dodaj nowy komentarz

komentarz:
podpis:
 

Drodzy Użytkownicy podatki.biz. Choć czytamy uważnie Wasze komentarze, nie odpowiadamy na pytania w kwestiach szczegółowych. Zadając je, kierujecie je nie do nas, a do innych Użytkowników podatki.biz. Jeżeli chcecie wyjaśnić lub rozwiązać jakiś problem, zachęcamy do skorzystania z naszego forum dyskusyjnego - www.podatki.biz/forum

Zespół podatki.biz

Napisz komentarz...