IKE i IKZE – nowe limity wpłat na 2020 r.

W Monitorze Polskim opublikowano dwa obwieszczenia określające wysokość maksymalnych limitów rocznych wpłat na indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE) oraz indywidualne konta emerytalne (IKE) na 2020 r. Limity zostaną podwyższone do 6 272,40 zł (IKZE) oraz 15 681 (IKE).

Aktualnie limity wynoszą odpowiednio 5 718 zł (IKZE) i 14 295 zł (IKE), a w przyszłym roku zostaną podniesione do 6 272,40 zł (IKZE) i 15 681 (IKE). Co ważne, oszczędzanie w ramach IKE i IKZE pozwala na korzystanie z dodatkowych preferencji podatkowych.

Korzystanie z IKE oznacza dla podatników brak opodatkowania zysków i brak opodatkowania przy wypłacie środków.

W przypadku IKZE również obowiązują korzyści podatkowe. Oszczędzająca osoba może liczyć na to, że wpłacone kwoty pomniejszą dochody do opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT). Dzięki temu dany podatnik może uzyskać z urzędu skarbowego zwrot podatku.

Co istotne, zyski pochodzące z IKZE nie podlegają tzw. podatkowi Belki, ale przy wypłacie (jeśli środki zostaną pobrane po ukończeniu przez oszczędzającego 65 lat) pobiera się podatek na poziomie 10 proc. wypłaconej kwoty.

Limity określają obwieszczenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej: – z 22 października 2019 r. w sprawie wysokości kwoty wpłat na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego w roku 2020 (M.P. z 2019 r., poz. 1050); – z 22 października 2019 r. w sprawie wysokości kwoty wpłat na indywidualne konto emerytalne w roku 2020 (M.P. z 2019 r., poz. 1055).

mp