[06.03.2023] Szkolenie on-line: Compliance podatkowe - procedury zapewniające bezpieczeństwo podatkowe

Ryzyko podatkowe jest stałym elementem działalności każdego podatnika. Wieloletnie działania ustawodawcy w celu uszczelnienia systemu podatkowego, doprowadziły do sytuacji, w której szczególnego znaczenia nabiera tzw. "compliance podatkowe", czyli zgodność działalności podatnika z przepisami podatkowymi. Ceną jest ryzyko podatkowe i to zarówno po stronie podatnika, jak i osób odpowiedzialnych za zobowiązania podatkowe podatnika. Głównym narzędziem są procedury, które zabezpieczają podatnika przed negatywnymi konsekwencjami podatkowymi. Samo istnienie procedur jest traktowane przez organy podatkowe jako przesłanka łagodząca, szczególnie w obszarze obowiązku zachowania należytej staranności. Głównym celem szkolenie jest identyfikacja ryzyk podatkowych oraz wskazanie i omówienie procedur, które te ryzyka zabezpieczą.

Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy

Ważne:

Każdy uczestnik szkolenia otrzyma edytowalne wersje procedur podatkowych.

Program szkolenia:

1. Co to jest "compliance podatkowe"?
2. Ryzyko podatkowe w działalności gospodarczej?
   • Rodzaje podatków objętych "compliance"
   • Obszary ryzyka
     • zaległości podatkowe
     • odsetki
     • dodatkowe zobowiązania podatkowe
     • odpowiedzialność karna i karna - skarbowa
     • odpowiedzialność podmiotów
3. Odpowiedzialność podatkowa
4. Zasady oraz metody kalkulacji ryzyka
5. Ryzyko reputacyjne w działalności gospodarczej
6. Mechanizmy zarządzania ryzykiem podatkowym
7. TAX GRI - znaczenie dla jednostek działalności podatnika
8. Funkcja podatkowa w "compliance"
   • Zarządzanie podatkowe
   • Planowanie podatkowe
   • Ryzyko GAAR
   • Znaczenie "należytej staranności"
   • Monitoring zmian w przepisach
   • Organizacja przepływu informacji
   • Monitoring decyzji
9. Strategia podatkowa jako obowiązek oraz strategia podatkowa jako element "compliance"
10. Narzędzia organów podatkowych
11. Znaczenie przepisów o zatorach płatniczych oraz przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
12. Procedury zabezpieczające ryzyko podatkowe
    • Procedura WHT (należyta staranność)
    • Procedura należytej staranności w VAT
    • Procedura VAT (transakcje zwolnione oraz transakcje opodatkowane obniżonymi stawkami podatkowymi)
    • Procedura - "Biała lista" i MPP
    • Procedury MDR (raportowanie schematów podatkowych)
    • Procedury CIT
    • Procedury działalności reklamowej
    • Procedury WDT i WNT
    • Pozostałe procedury
13. Dobre praktyki w organizacji podatnika
14. Przygotowanie podatnika do kontroli podatkowych
15. Sesja pytań i odpowiedzi on-line

Szczegółowe informacje i formularz zgłoszeniowy