Szkolenia Otwarte:

Usługi międzynarodowe - podatki dochodowe oraz VAT

Cel szkolenia:

Coraz częściej polskie podmioty gospodarcze kupują lub sprzedają różnego rodzaju usługi podmiotom zagranicznym. W wielu przypadkach w trakcie negocjacji umowy z kontrahentem zagranicznych lub także już w trakcie realizacji umowy powstają różne kwestie podatkowe. Szkolenie ma na celu przybliżenie regulacji podatkowych dotyczących rozliczania usług świadczonych w międzynarodowym obrocie gospodarczym.
Szkolenie odpowie na szereg najważniejszych pytań takich jak:

• jakie podmioty są zobowiązane do poboru podatku u źródła w Polsce i jakie są konsekwencje związane z błędnym pobraniem tego podatku,
• jak poszczególne rodzaje usług powinny być rozliczane dla celów VAT,
• jakie dokumenty są niezbędne przy rozliczaniu usług międzynarodowych.

Przedmiot szkolenia:

Podczas szkolenia omówione zostaną przepisy podatkowe dotyczące rozliczania usług międzynarodowych, w szczególności przepisy ustawy o podatku od towarów i usług oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Podczas szkolenia zostanie zwrócona szczególna uwaga na praktyczne aspekty opodatkowania usług międzynarodowych wynikające z interpretacji wydawanych przez organy podatkowe.

Dla kogo przeznaczone jest szkolenie:

Kadra zarządzająca, dyrektorzy finansowi, główni księgowi, kierownicy i specjaliści działów prawnych oraz finansowo-księgowych, właściciele oraz pracownicy biur rachunkowych, doradcy podatkowi.

Informacja dla doradców podatkowych:

Udział w szkoleniu umożliwia uzyskanie punktów w ramach podnoszenia kwalifikacji zawodowych doradcy podatkowego (zgodnie z wymogami uchwały Krajowej Izby Doradców Podatkowych).

Biorący udział w szkoleniu doradcy podatkowi i obecni przez cały czas jego trwania, uzyskają za to szkolenie 5 punktów.

Doradców podatkowych, którzy chcą skorzystać z możliwości uzyskania punktów prosimy o informację - otrzymają oni odpowiedni certyfikat. Informację można umieścić w polu "uwagi" formularza zgłoszeniowego lub przekazać w dowolnym momencie do działu obsługi szkoleń www.podatki.biz.

Szczegółowy program szkolenia
wydrukuj program szkolenia

PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH ORAZ PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH

1. Rezydencja podatkowa - podstawowe kryteria opodatkowania.
2. Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania - istotne źródło w celu określania miejsca opodatkowania.
3. "Podatek u źródła" - podstawowe pojęcie przy rozliczaniu usług transgranicznych.
4. Usługi świadczone na rzecz podmiotów zagranicznych.
5. Usługi świadczone przez podmioty zagraniczne.
6. Obowiązek poboru podatku u źródła w Polsce.
7. Omówienie poszczególnych rodzajów usług, np.:
   • usługi doradcze, księgowe, przetwarzania danych, badania rynku, szkolenia;
   • usługi reklamowe, rekrutacji personelu;
   • usług finansowe, w tym pożyczki, poręczenia i gwarancje;
   • licencje.
8. Przepisy unijne a obowiązek poboru podatku u źródła.
9. Obowiązki administracyjne - deklaracje i informacje.
10. Konsekwencje za pobranie podatku u źródła według niewłaściwej stawki - przepisy Ordynacji podatkowej oraz Kodeksy karno-skarbowego.
11. Interpretacje organów podatkowych oraz wyroki sądów administracyjnych w zakresie podatku u źródła.

CERTYFIKAT REZYDENCJI PODATKOWEJ

1. Czym jest certyfikat rezydencji podatkowej.
2. Jakie wymagania powinien spełniać dokument aby można uznać go za certyfikat rezydencji.
3. Jakie dokumenty nie stanowią certyfikatu w świetle interpretacji organów podatkowych.
4. Moment otrzymania certyfikatu a obowiązek poboru podatku u źródła.
5. Znaczenie praktyczne certyfikatu.
6. Skutki prawne związane z brakiem posiadania certyfikatu.

PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG (VAT)

1. Rozliczanie usług międzynarodowych - polskie przepisy a przepisy unijne.
2. Ogólne zasady ustawy o podatku od towarów i usług - tzw. zasada reverse charge.
3. Miejsce świadczenia usług - specyficzne regulacje.
4. Definicja "podatnika" dla celów usług transgranicznych.
5. Stałe miejsce prowadzenie działalności gospodarczej a VAT.
6. Opodatkowanie VAT usług związanych z nieruchomościami.
7. Opodatkowanie VAT usług transportu pasażerów.
8. Targi, wystawy, imprezy sportowe i kulturalne a miejsce świadczenia.
9. Podmiot spoza Unii Europejskiej a rozliczanie usług.
10. CASE STUDY: określanie miejsca opodatkowania usługi.

Osoba prowadząca:

Marek Kanczew

Radca prawny oraz doradca podatkowy współpracujący z kancelarią Weil, Gotshal and Manges. Posiada wieloletnie doświadczenie w zakresie doradztwa podatkowego na rzecz podmiotów prowadzących działalność gospodarczą. Dodatkowo, jego praktyka zawodowa obejmuje kwestie związane z prawem pracy. Doradzał spółkom z różnych sektorów gospodarki, m.in. z branży finansowej, farmaceutycznej oraz telekomunikacyjnej. Uczestniczył w projektach dotyczących zarówno bieżącej obsługi podatkowej przedsiębiorstw, jak i przy przeglądach podatkowych, transakcjach typu MandA oraz wprowadzaniu podmiotów zagranicznych na rynek polski.
Jest autorem licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego oraz prelegentem podczas szeregu szkoleń i konferencji podatkowych organizowanych przez firmy szkoleniowe.

Organizator szkolenia:

Dział szkoleń podatki.biz

Kontakt:
bezpłatna infolinia: 800-706-818 wew. 22
tel.: (32) 327-76-33, fax: (32) 328-50-19
e-mail: szkolenia@podatki.biz
dział szkoleń podatki.biz czynny jest od poniedziałku do piątku w godzinach: 8⁰⁰ - 16⁰⁰

Informacje organizacyjne i koszt szkolenia:

W cenie szkolenia uczestnicy otrzymują:

a) materiały szkoleniowe,
b) obiad,
c) serwis kawowy,
d) certyfikat poświadczający ukończenie szkolenia.

Jeśli szkolenie opłacone jest w 70% lub w całości ze środków publicznych i ma charakter kształcenia lub przekwalifikowania zawodowego, jest zwolnione z VAT. Pobierz niezbędne oświadczenie w wersji doc lub pdf. Po jego otrzymaniu będziemy mogli wystawić odpowiednią fakturę do zapłaty za szkolenie.

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest: wypełnienie na naszej stronie formularza zgłoszeniowego lub jego wydrukowanie i przesłanie faksem oraz dokonanie opłaty. Link do odpowiedniego formularza znajduje się przy każdym terminie i miejscu szkolenia.