Szkolenia Otwarte:

Ceny transferowe - warsztaty praktyczne

Przepisy podatkowe nakładają wiele obowiązków na podmioty powiązane. Obowiązki te mają zapewnić stosowanie przez ww. podmioty cen rynkowych we wzajemnych transakcjach. Przedsiębiorcy mają więc obowiązek:

• ustalić, czy podmiot, z którym współpracuje, jest podmiotem powiązanym,
• ustalić, czy powstał obowiązek sporządzenia "dokumentacji cen transferowych",
• zebrać odpowiednie informacje i przygotować dokumentację, przygotować się do jej obrony.

Cel szkolenia:

W warsztatowej formie nauczą się Państwo przygotowywać dokumentację cen transferowych - w taki sposób, by była ona nie tylko wypełnieniem ustawowego obowiązku, ale również skutecznym narzędziem obrony przed dokonaniem szacunku przez organy podatkowe.

Dla kogo przeznaczone jest szkolenie:

Szkolenie kierujemy do osób, które chcą usystematyzować oraz rozwinąć posiadaną już wiedzę na temat dokumentacji cen transferowych lub brały udział w kursie "Ceny transferowe i transakcje między podmiotami powiązanymi" i chcą nabyć umiejętności, pozwalające na wykorzystanie w praktyce wiedzy, zdobytej podczas tego szkolenia.

Szkolenie szczególnie adresujemy do właścicieli i pracowników firm, które są (lub mogą być) podmiotami powiązanymi, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, doradców podatkowych.

Informacja dla doradców podatkowych:

Udział w szkoleniu umożliwia uzyskanie punktów w ramach podnoszenia kwalifikacji zawodowych doradcy podatkowego (zgodnie z wymogami uchwały Krajowej Izby Doradców Podatkowych).

Biorący udział w szkoleniu doradcy podatkowi i obecni przez cały czas jego trwania, uzyskają za to szkolenie 5 punktów.

Doradców podatkowych, którzy chcą skorzystać z możliwości uzyskania punktów prosimy o informację - otrzymają oni odpowiedni certyfikat. Informację można umieścić w polu "uwagi" formularza zgłoszeniowego lub przekazać w dowolnym momencie do działu obsługi szkoleń www.podatki.biz.

Szczegółowy program szkolenia
wydrukuj program szkolenia

1. Wprowadzenie

a) Czy jesteśmy podmiotami powiązanymi? (powiązania kapitałowe, osobowe, wspólpraca z podmiotami z rajów podatkowych, zagraniczny zakład) - praktyczne sposoby rozpoznawania charakteru powiązań
b) Czy mamy obowiązek sporządzenia dokumentacji? - sposoby ustalania limitów kwotowych, obligujących do sporządzenia dokumentacji
c) Czy należy sporządzać oddzielne dokumentacje dla różnych transakcji (sprzedaż, kupno, usługi, wymiana towarowa) i dla różnych podmiotów, czy też dopuszcza się łączenie w jednej dokumentacji różnych transakcji?
d) Czy można sporządzić wspólną dokumentację dla podmiotów powiązanych?
e) Kiedy należy sporządzić dokumentację i jak często ją aktualizować?

2. Przygotowanie do sporządzenia dokumentacji

a) Forma dokumentacji
b) Dokumenty źródłowe własne oraz zewnętrzne, źródła danych

3. Sporządzanie dokumentacji podatkowej umowy dostawy

a) Przedstawienie stanu faktycznego
b) Omówienie elementów dokumentacji
c) Przedstawienie przykładowego rozwiązania (analiza funkcjonalna, analiza kosztowa, określenie ceny przedmiotu transakcji)
d) Dyskusja

4. Sporządzanie dokumentacji podatkowej umowy o świadczenie (lub nabycie) usług

a) Przedstawienie stanu faktycznego
b) Praca samodzielna (ok. 30 minut)
c) Przedstawienie przykładowego rozwiązania (analiza funkcjonalna, analiza kosztowa, określenie ceny przedmiotu transakcji)
d) Dyskusja nad alternatywnymi metodami oszacowania dochodów

5. Sporządzenie dokumentacji umowy pożyczki/kredytu

a) Przedstawienie stanu faktycznego
b) Praca samodzielna (ok. 30 minut)
c) Przedstawienie przykładowego rozwiązania (analiza funkcjonalna, analiza kosztowa, określenie ceny przedmiotu transakcji)

6. Przypadek ekstremalny - sporządzenie dokumentacji w ciągu 7 dni, po wezwaniu organu podatkowego

Organizator szkolenia:

Dział szkoleń podatki.biz

Osoba prowadząca:

Mariusz Makowski

Doradca podatkowy, trener, ekspert w zakresie opodatkowania dochodów osiąganych przez Polaków za granicą oraz przez cudzoziemców w Polsce. Publikuje artykuły na temat opodatkowania dochodów zagranicznych w serwisie podatki.biz, w miesięczniku "Ekspert Księgowy". Jest autorem książki "Opodatkowanie dochodów uzyskiwanych za granicą. Ujęcie praktyczne" (Difin, 2008). Prowadził szkolenia dla Krajowej Izby Doradców Podatkowych, Telewizji Polskiej, Polimex-Mostostal i in. Dla portalu podatki.biz realizuje szkolenia z tematyki opodatkowania dochodów zagranicznych (m.in. Opodatkowanie dochodów uzyskiwanych za granicą, Delegowanie pracowników za granicę, Zatrudnianie pracowników z zagranicy, Prowadzenie działalności gospodarczej za granicą). Prowadzi własną kancelarię podatkową.

Informacje organizacyjne i koszt szkolenia:

W cenie szkolenia uczestnicy otrzymują:

a) materiały szkoleniowe,
b) obiad,
c) serwis kawowy,
d) certyfikat poświadczający ukończenie szkolenia.