Szkolenia e-learningowe:

 

Podatkowe problemy biur rachunkowych - ujęcie praktyczne

Cena szkolenia:

Szczegółowe informacje

Przejdź do sklepu, aby zamówić e-kurs: Podatkowe problemy biur rachunkowych - ujęcie praktyczne

Zmiany, wprowadzone na przełomie 2019/2020, kontynuowane nieustannie między innymi w związku z sytuacją epidemiologiczną i koniecznością korekt niektórych rozwiązań, dotkliwe są szczególnie dla osób prowadzących biura rachunkowe i zajmujących się w nich rachunkowością i rozliczeniami. Do licznych obowiązków doszły te, związane z koniecznością kontroli prawidłowości przeprowadzenia transakcji pod kątem jej fakturowania i rodzaju płatności. Konieczność kontroli należności i zobowiązań, związana z nową odmianą ulgi na złe długi w PIT i CIT, to kolejne nowe obciążenie. Aby ułatwić biegłe poruszanie się w tej materii pracownikom i właścicielom biur rachunkowych zapraszamy na praktyczny e-kurs:

Podatkowe problemy biur rachunkowych - ujęcie praktyczne

UWAGA!

Uczestnicy otrzymają narzędzie informatyczne - Algorytm weryfikacji transakcji pod kątem MPP oraz "Białej listy" - pozwalające na automatyczną i natychmiastową ocenę transakcji pod kątem jej zgodności z przepisami dotyczącymi mechanizmu podzielonej płatności oraz tzw. "Białej listy".

Jak przebiega e-kurs:

Uczestnik raz w tygodniu otrzymuje kolejną lekcję, w postaci pliku pdf (e-book). W tym samym tygodniu udostępniamy test kontrolny w specjalnym panelu Użytkownika, dostępnym w trybie on-linę.

Co istotne - to Uczestnik decyduje, w jakim tempie przyswaja materiał i kiedy chce ukończyć e-kurs. W okresie 24 miesięcy od daty rozpoczęcia testy są dla Uczestnika dostępne cały czas.

Program:

Lekcja 1
Obligatoryjny mechanizm podzielonej płatności (MPP)
- Likwidacja odwrotnego obciążenia - rozliczenie okresu przejściowego
- Kto jest zobowiązany do obowiązkowego stosowania MPP?
- Załącznik nr 15 do Ustawy VAT
- Sposób wystawienia faktury w MPP
- Zasady określania progu 15.000 zł
- Kaucja gwarancyjna
- Zaliczki w MPP
- Faktury pro-forma a obowiązkowy MPP
- Faktury częściowe a obowiązkowy MPP
- Konsekwencje błędnego wystawienia faktury oraz braku płatności w trybie MPP
- Ograniczenia w możliwości rozpoznania kosztów uzyskania przychodów w podatku CIT i PIT
- Płatności zbiorcze
- Rozliczenie korekt faktur wystawionych bez zwrotu "mechanizm podzielonej płatności"
- Korekta płatności w przypadku braku zapłaty w trybie MPP
- Faktury w walucie obcej a obowiązkowy MPP
- Podatnik zwolniony podmiotowo z VAT a MPP
- Rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy towaru
- Płatności na rzecz komorników oraz organów egzekucyjnych
- Płatność na rzecz faktora
- Rozszerzenie zakresu możliwości płatności z rachunku VAT
 
Lekcja 2
"Biała lista podatników VAT" oraz relacje i powiązania MPP oraz "Białej listy"
- Obowiązek posiadania rachunku firmowego na białej liście - kogo dotyczy, jak wprowadzić do białej listy?
- Automatyczna weryfikacja kontrahenta
- Brak ujawnionego rachunku bankowego na białej liście - konsekwencje
- Czy można nie płacić faktury w przypadku wykazania na fakturze rachunku nieujawnionego na białej liście?
- Konsekwencje zapłaty na rachunek inny niż z białej listy (odpowiedzialność solidarna, zakaz rozpoznania kosztu uzyskania przychodu)
- Niezgodność rachunku na fakturze z białą listą
- Czy podatnicy VAT zwolnieni muszą posiadać rachunek firmowy?
- Analiza objaśnień wydanych w sprawie "Białej listy podatników VAT"
- Algorytm weryfikacji transakcji pod kątem MPP oraz "Białej listy" - analiza narzędzia
- Relacje i powiązania MPP oraz "Białej listy"
 
Lekcja 3
Zmiany w zakresie ewidencji VAT oraz nowa struktura logiczna JPK
- Obowiązek oznaczania transakcji
- Nowe pozycje w ewidencji
- Zmiany systemowe
- Pozostałe zmiany
- Nowa struktura logiczna JPK:

  1. Kto i od kiedy będzie stosował nową strukturę JPK?
  2. Nowa struktura logiczna pliku JPK
  3. Analiza poszczególnych pozycji nowej struktury JPK (część ewidencyjna i deklaracyjna)
  4. Zmiany w oznaczaniu oraz symbolice dokumentów 
  5. Nowe zasady korygowania plików JPK_V7M(K)
  6. Kary administracyjne za błędy w plikach JPK

 
Lekcja 4
Pozostałe zmiany w podatku VAT cz. I
- Kasy on - line. Problemy praktyczne
- Praktyczne skutki wprowadzenia matrycy stawek VAT
- Wiążąca informacja stawkowa oraz jej praktyczne wykorzystani
- Ograniczenia w rozliczeniach kwartalnych
- Roboty konserwacyjne w budownictwie mieszkaniowym
- Zmiana w definicji pierwszego zasiedlenie - zasady opodatkowania sprzedaży oraz zakupu nieruchomości
- Spis z natury przy likwidacji działalności
- Zmiany w zakresie zwrotu podatku VAT
 
Lekcja 5
Pozostałe zmiany w podatku VAT cz. II
- Pakiet paliwowy - zakres zmian
- Zmiany w WNT - podstawa opodatkowania
- Zmiany w opodatkowaniu importu towarów
- Zwolnienia - gry hazardowe
- Komornicy i organy egzekucyjne - konsekwencje zmian
- Zwrot podatku VAT w terminie 25 dni
- Korekta w przypadku ponownego skorzystania ze zwolnień
- Wykreślanie i przywracanie do rejestru podatników VAT
- Stawka sankcyjna 15 % w przypadku kontroli podatkowej
- Ograniczenia w zwolnieniu podmiotowym
- Faktury VAT RR
- Faktury wystawiane na podstawie paragonów oraz rachunki uproszczone
- Indywidualne rachunki podatkowe
- Ulga na złe długi
 
Lekcja 6
Zwolnienie w podatku PIT osób do 26 roku życia - obowiązki płatnika i podatnika
- Kogo dotyczy zwolnienie (pracownicy, zleceniobiorcy)?
- Przychody objęte zwolnieniem
- Warunki formalne zastosowania zwolnienia (rodzaje oświadczeń)
- Prezentacja wzorów oświadczeń (przekazanie uczestnikom w formie edytowalnej)
- Od kiedy stosować zwolnienie w tym okres przejściowy oraz zwolnienie od 2020 roku
- Zakres obowiązków płatnika w przypadku zastosowania zwolnienia
- Co ma zrobić płatnik w przypadku braku oświadczenia podatnika zwolnionego?
- Zastosowanie zwolnienia w stosunku do wielu źródeł wynagrodzenia (zasady liczenia limitu kwotowego)
- Zasady ustalania limitu wieku
- Zasady określania kwoty zwolnienia
- Czy zwolnienie ma zastosowanie do nierezydentów?
- Podatek zryczałtowany a zwolnienie z PIT osób do 26 roku życia
- Ogólne zasady określania kosztów uzyskania przychodu
- Czy możliwe jest zastosowanie 50 % kosztów uzyskania przychodów w przypadku zastosowania zwolnienia?
- Opodatkowanie przychodu ponad limit zwolnienia
- Zasady poboru składki ZUS w przypadku zwolnienia
- Sposób ujmowania zwolnienia w deklaracjach podatkowych PIT
- Sposób obliczenia wynagrodzenia pracownika zwolnionego (moment przejście na zwolnienie)
- Lista płac w przypadku zastosowania zwolnienia
- Możliwości potrąceń w przypadku osób korzystających ze zwolnienia
- Zmiany w pozostałych ustawach
- Czy zwolnienie z PIT jest schematem podatkowym (MDR) podlegającym raportowaniu i przez kogo?
 
Lekcja 7
Obniżenia stawki podatku PIT do 17 % w tym obowiązki płatnika
- Geneza i uzasadnienie projektowanych zmian
- Kogo obejmie obniżona stawka 17 % w podatku PIT?
- Nowe limity progowe dla stawek podatku PIT
- Zasady obliczania limitów
- Obniżona stawka PIT 17 % a zwolnienie osób do 26 roku życia - analiza
- Rodzaje źródeł przychodów a obniżona stawka PIT 17 %
- Sposób obliczenia wynagrodzenia w przypadku zastosowania stawki podatku PIT 17 %
 
Lekcja 8
Podwyższenie kosztów uzyskania przychodów w podatku PIT
- Podwyższenie kosztów uzyskania przychodu w przypadku stosunku pracy - zakres zmian
- Zastosowanie podwyższonych kosztów uzyskania przychodów do umów cywilnoprawnych
- Zryczałtowane kwoty kosztów uzyskania przychodów
- Zasady obliczania wynagrodzenia oraz pozostałe konsekwencje dla płatnika
 
Lekcja 9
Wprowadzenie ulgi na złe długi od roku 2020
- Przesłanki zastosowania ulgi
- Obowiązki oraz uprawnienia dłużnika i wierzyciela
- Zasady korekta dochodu lub straty podatkowej
- Korekta w czasie
- Terminy płatności
- Ulga w przypadku zaliczek
- Stosowanie ulgi przez podmioty powiązane
- Pozostałe zagadnienia
 
Lekcja 10
Zasady rozliczeń pracowników z Ukrainy oraz pozostałych cudzoziemców
- Pozwolenia oraz inne wymogi administracyjne
- Forma zatrudnienia
- Ustalenie rezydencji podatkowej
- Obowiązki księgowego w zakresie rozliczeń
 
Lekcja 11
Rozliczanie transakcji transgranicznych - najczęściej występujące problemy księgowe
- Klasyfikacja transakcji
- WNT
- WDT
- Import
- Eksport
- Obowiązek podatkowy
- Zasady dokumentowania
- Pozostałe obowiązki bura rachunkowego
 
Lekcja 12
Obowiązki księgowego wprowadzone ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
- Rejestr beneficjentów rzeczywistych - obowiązki biura rachunkowego
- Obowiązek rejestrowania transakcji
- Środki bezpieczeństwa finansowego
- Obowiązek raportowania
 
 Lekcja 13
 Faktury VAT - zasady wystawiania, korekt, ewidencji itp.
- Dane na fakturze
- Data sprzedaży
- Kiedy wystawić fakturę
- Korekta faktury
- Faktura zaliczkowa, rozliczająca oraz nota
- Faktura elektroniczna
- Typowe problemy biur rachunkowych z fakturami
 
Lekcja 14
Podatek u źródła (WHT) w praktyce biur rachunkowych
- W jakich przypadkach pobiera się WHT?
- Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
- Wymagane dokumenty
- Limit 2 mln zł
- Oświadczenie i opinia organu
- Należyta staranność
- "Beneficial owner"
 
Lekcja 15
Zasady stosowania obniżonej stawki 8 % w podatku VAT
- Transakcja (usługa) kompleksowa
- Stawka 8 % w budownictwie mieszkaniowym (zasady liczenia powierzchni 300 m i 150 m, na jakich dokumentach się oprzeć itp.)
- Pozostałe najczęściej spotykane problemy biur rachunkowych
 
Lekcja 16
Jak rozliczyć leasing operacyjny oraz leasing finansowy samochodów?
- Podstawowe zasady
- Samochody z przeznaczeniem na cele firmy oraz cele mieszane
- Katalog wydatków podlegających ograniczeniom w zaliczeniu do kosztów uzyskania przychodu
- Pozostałe zagadnienia
 
Lekcja 17
W jakich przypadkach księgowy ma obowiązek raportowania schematów podatkowych MDR?
- Księgowy jako wspomagający
- Definicja schematu podatkowego
- Zasady raportowania
- Jak uniknąć obowiązku raportowania?
- Jak nie stracić klienta?

Informacja o Autorze:

Arkadiusz Duda - Licencjonowany doradca podatkowy (nr 12132). Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności zdobyte w wyniku 15 letniej praktyki zawodowej w jednej z największych spółek giełdowych w Polsce oraz we współpracy z szeregiem kancelarii podatkowych i prawnych. Specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Uczestniczył w wielu kluczowych na rynku polskim, projektach optymalizujących zobowiązania podatkowe spółek w tym w największym w skali kraju projekcie optymalizacji podatku od nieruchomości.

Posiada szeroką wiedzę oraz doświadczenie w prowadzeniu sporów z organami podatkowymi oraz w reprezentacji podatnika przed sądami administracyjnymi. Zajmował się koordynacją kilkuset postępowań podatkowych. Doświadczenie zdobywał również w ramach współpracy z Kancelarią Podatkową Zimny Doradcy Podatkowi. Przeprowadził szereg szkoleń i seminariów podatkowych m.in. we współpracy z Krajową Izbą Podatkową, Univers Konsulting - edukacja. Jacyno i Modzelewski Sp. z o.o., Verte Centrum Szkoleń i Rozwoju Kadr, Ośrodkiem Kształcenia Samorządu Terytorialnego im. W. Pańki Fundacji Rozwoju Demokracji Lokalnej a także Krajową Radą Spółdzielczą w Warszawie. W zakresie szkoleń współpracował również z wydawnictwem Taxpress S.C. gdzie dodatkowo publikuję w miesięczniku Prawo Finansów Publicznych.

Koszt e-kursu:

  • 390,00 zł netto (479,70 zł brutto)

W abonamencie - 96 zł netto

Posiadacze abonamentu uzyskują jednoczesny dostęp do wszystkich e-kursów www.kursy.podatki.biz - warunkiem jest przystąpienie do abonamentu na minimum 12 miesięcy i wniesienie pierwszej opłaty miesięcznej w wysokości 96 zł netto (108,08 zł z VAT). Tutaj znajdziesz szczegółowe informacje o abonamencie.

Cena obejmuje:

  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
  • dostęp do testów on-line,
  •  dostęp do e-kursu (całodobowy on-line, 24 miesiące od daty rozpoczęcia e-kursu),
  • certyfikat poświadczający ukończenie kursu.

Organizator e-kursu:

Dział szkoleń podatki.biz

Honorujemy Kartę Dużej Rodziny

Posiadacze Karty Dużej Rodziny otrzymają rabat w wysokości 10% na każdy e-kurs podatki.biz.
Aby otrzymać rabat należy podczas wypełniania formularza zgłoszeniowego w polu "Uwagi" podać numer aktywnej karty.
 
TU HONORUJEMY KARTĘ DUŻEJ RODZINY rodzina.gov.pl

Przejdź do sklepu, aby zamówić e-kurs: Podatkowe problemy biur rachunkowych - ujęcie praktyczne

E-kurs dostępny jest on-line dla Uczestnika w dniu jego zamówienia i opłacenia lub w kolejnym dniu roboczym.

Więcej informacji: www.kursy.podatki.biz